Zber hotovosti. Čo zahŕňa táto bankovú operácia, je úplný popis
Postup pre
Od výberu peňazí, účtov,platobných a zúčtovacích dokladov, ako aj iných bankových postupov, je hotovostnou transakciou, je potrebné vykonať nejaké písomné práce. Najskôr sa uzatvára zmluva medzi organizáciou poskytujúcou zberné služby a spoločnosťou, ktorá od nich požaduje. Jeden by sa však nemal obmedzovať len na právnické osoby, keďže existujú situácie, v ktorých sa požaduje aj výber hotovosti pre jednotlivcov.
Je dôležité mať na pamäti, že organizácie poskytujúceTakéto služby úzko spolupracujú s bankami, ktoré na druhej strane vydávajú karty s registračným číslom mesačne. Podrobne uvádzajú: meno, kontaktné údaje, adresu a pracovnú dobu organizácie, počet pridelených vreciek, ako aj čas a frekvenciu príchodu zberateľov. Samozrejme, posledná z uvedených údajov je určená v súlade s objemom prenesených poznámok. Každá prázdna taška, ktorá sa zúčastňuje opísaného procesu, má pridelené vlastné číslo. Potom vedúci zbernej služby koordinuje čas príchodu špecializovaných strojov do servisu organizácie.
Všetko, čo potrebujete
Samozrejme, proces nazývaný "zberCash "si vyžaduje dodržiavanie mnohých pravidiel, z ktorých jedna nie je len získanie prázdnej tašky, ale aj vypracovanie sprievodných dokumentov. Takže zoznam všetkých potrebných, vydaných zamestnancovi pred odchodom, je nasledovný: špecializovaná kapacita, označená individuálnym číslom, kľúče, pečiatka, otváracia karta, ako aj plnomocenstvo na prepravu meny alebo iných cenností.
Akcie pri príchode
Pravidlá predpísané poradieakcie, ktoré musí vykonať oprávnený zamestnanec, doručené na miesto poskytovania požadovaných služieb. Na začiatok je pokladník povinný skontrolovať doklady totožnosti prichádzajúcej osoby, splnomocnenie na prepravu, ochrannú kartu a tiež prijať novú prázdnu tašku určenú tejto spoločnosti. A na druhej strane, poskytnite vzorku pečate a tašku naplnenej účtami, nezabudnite pripojiť príslušnú faktúru a potvrdenie. Okrem toho povinnosti pokladníka zahŕňajú prípravu dokumentu, ktorý označuje všetky operácie. Následne sa skontroluje, či sú v súlade s uvedenými sumami skontrolované údaje a vyplnený register, a papier sa vkladá do vrecka s hotovosťou. Nasledujúca položka, ktorá zahŕňa proces nazvaný "inkaso peňazí", sa môže považovať za proces utesnenia. V prítomnosti pokladníka je potrebné skontrolovať integritu pečate a vrecka, ako aj neprístupnosť obsahu vo vnútri. Zamestnanec servisnej organizácie vyplní prezenčnú kartu, po ktorej oprávnená osoba skontroluje čísla na ňom, v doklade a na faktúre. V prípade, že pokladník urobil chybu pri vyplňovaní sprievodnej karty, musí byť okamžite opravený správnym záznamom. Túto činnosť musí vykonávať ten istý zamestnanec. Správnosť novej značky je potvrdená podpisom pokladníka.
Dôležité podmienky
V procese prijímania tašiek v hotovosti aso všetkými sprievodnými dokumentmi zberateľ podpíše potvrdenie, osvedčí ho pečiatkou organizácie a zapíše dátum a potom ho vráti do pokladne. Existujú však prípady, keď zamestnanec služby zistí rôzne porušenia. Je dôležité poznamenať, že odchýlka od predpísaných pravidiel nie je len chybou vrecka a tesnenia, ale aj nesprávna príprava sprievodného vyhlásenia. Nastáva okamžitá otázka: čo robiť v takejto situácii? Zozbieranie finančných prostriedkov bude úspešne ukončené, ak sa zistené nedostatky dajú opraviť za prítomnosti oprávnenej osoby bez porušenia harmonogramu jeho práce. V prípade, že nie je možné podniknúť kroky na odstránenie porušenia v čo najkratšom čase, vak nie je prijatý. Zber hotovosti (napr. V obchode) sa následne uskutočňuje na následnej návšteve servisnej organizácie. Samozrejme, nezabudnite vložiť príslušnú značku do stĺpca "opakované príchody" zmenky.
Recepčné vriec v banke
Tento postup má nejaké charakteristikyrozdielov a je považované za náročnejšie ako prijímanie pokladničných poukážok a iných materiálnych hodnôt odberovou službou. Najprv je potrebné poznamenať poradie činností vykonávaných zamestnancom bankovej štruktúry. Je povinný skontrolovať dodržiavanie údajov vo všetkých priložených dokumentoch: faktúru, tajnú kartu alebo potvrdenie, ako aj starostlivo prezrieť vrecko na poškodenie (napr. Záplaty, pretrhnutie textílií, vonkajšie švy, prerušenie popruhov alebo vzhľad uzlíkov) , Potom je potrebné skontrolovať čísla uvedené na vrecku a na sprievodných dokladoch.
Porušenia v tomto štádiu
Ak je bankový zamestnanec identifikovanýnezrovnalosti v sprievodných dokumentoch, poznámka sa uvádza v stĺpci poznámok v protokole o kontrole, ktorý následne schvália prijímajúce aj predkladajúce strany. V prípade, že sa na vrecku nájdu nejaké stopy poškodenia, mali by sa otvoriť s následným opätovným prepočtom obsahu (jeden alebo list). Detekcia nedostatku alebo prebytku sa zaznamenáva v prípade otvorenia. Uvádzajú sa tiež názov a podrobnosti organizácie, dátum a dôvod otvorenia, ako aj pozície, priezviská a iniciály zamestnancov, ktorí vykonali pitvu, a osoby, ktoré sa jej zúčastnili, informácie o miestnosti, kde sa postup vykonával.
Zber hotovosti: transakcie
Pretože uvedený postup spadá podkategórie účtovníctva je potrebné vydať príkaz na pokladničnú platbu, pričom sa použije účet 57 "Prevody v tranzite". Toto sa považuje za vhodné pre obe organizácie, ako aj pre zberateľov. Zoberme si nasledujúci príklad. Organizácia musí preniesť sumu 700 tisíc y. e. banke pre následný prevod na bežný účet. Commission je 0,2% z získanej hodnoty.
| operácie | pošta | Suma (v EUR) | Nadradený dokument |
| Prevod z hotovosti na inkasnú službu | Kt 50 Dt 57 | 700 000 | Platobný príkaz, príkaz |
| Pripísanie kreditov na bežný účet | Kt 57 Dt 51 | 700 000 | Bankový výpis bežného účtu |
| Bankové provízie (0,2%) | Kt 51 Dt 91,2 | 1400 | Bankový výpis bežného účtu |
Zhromažďovanie finančných prostriedkov je teda jasne uvedené v tabuľke.
